Excedent la CJ Vâlcea: ce se întâmplă cu cele 32 milioane de lei

În data de 23 august 2024, Consiliul Județean Vâlcea va adopta proiectul de hotărâre privind aprobarea execuţiei bugetului propriu al Judeţului Vâlcea şi a bugetelor instituţiilor publice finanţate parţial sau integral din venituri proprii, la data de 30 iunie 2024. Astfel, a fost înregistrat un excedent al Consiliului Județean Vâlcea de 32 milioane de lei, la venituri de 193,9 milioane de lei, după primele șase luni ale anului. Bugetul propriu al Judeţului Vâlcea pentru perioada 01 ianuarie – 30 iunie 2024, a fost aprobat la partea de venituri, la un nivel total de 582,9 milioane de lei, din care: 150,57 milioane de lei pentru secţiunea de funcţionare; 432,4 milioane de lei, pentru secţiunea de dezvoltare. Având în vedere că bugetul reprezintă instrumentul principal de planificare şi conducere a activităţii financiare, repartizarea veniturilor s-a făcut în funcţie de termenele legale de încasare a veniturilor, de termenele şi posibilităţile de asigurare a surselor de finanţare şi de perioada în care este necesară efectuarea cheltuielilor. Contul de execuţie al bugetului propriu al Judeţului Vâlcea prezintă gradul de îndeplinire a ceea ce instituţia şi-a propus să realizeze în perioada menţionată şi cuprinde operaţiunile de încasări şi plăţi, efectuate în structura în care bugetul a fost aprobat. Analiza financiară a activităţii proprii a Consiliului Judeţean Vâlcea şi a instituţiilor şi serviciilor publice de sub autoritatea Consiliului Judeţean Vâlcea, presupune analizarea principalilor indicatori economico-financiari privind execuţia bugetului propriu al Judeţului Vâlcea, la data de 30 iunie 2024. Indicatorii economico-financiari privind execuţia bugetului propriu al Judeţului Vâlcea în perioada 01 ianuarie – 30 iunie 2024, se referă la indicatori ai veniturilor, indicatori ai cheltuielilor și plăţile restante.

Ponderea cea mai mare a veniturilor, deţinută de sumele defalcate din TVA

Din analiza indicatorilor de venituri se constată că, la data de 30 iunie 2024, veniturile realizate la bugetul propriu al Judeţului Vâlcea sunt în sumă totală de 193,9 milioane de lei, din care 149 milioane de lei (76,87%) la secţiunea de funcţionare şi 44,8 milioane de lei (23,13%), la secţiunea de dezvoltare. La data de 30 iunie 2024, din drepturile constatate în sumă de 218 milioane de lei, s-au înregistrat încasări în valoare de 193,9 milioane de lei, respectiv un procent de 88,94%. În structura veniturilor încasate în secţiunea de funcţionare (149 milioane de lei), ponderea cea mai mare de 66,71% (100 milioane de lei) este deţinută de sumele defalcate din TVA, urmată de: cotele și sumele defalcate din impozitul pe venit, în sumă de 34 milioane de lei (22,85%); subvenţiile de la bugetul de stat, în sumă de 7 milioane de lei (4,63%); veniturile din proprietate, în sumă de 4,8 milioane de lei (3,22%); încasările din rambursarea împrumuturilor, în sumă de 1,8 milioane de lei (1,2%); celelalte venituri totalizează suma de 2 milioane de lei (1,39%). La secţiunea de dezvoltare, veniturile încasate în valoare totală de 44,8 milioane de lei, sunt reprezentate în mare parte (67,91%) de subvenţiile de la bugetul de stat (30,4 milioane de lei), urmate de: încasările din rambursarea împrumuturilor acordate, în sumă de 13,73 milioane de lei (30,61%); sumele primite de la UE/alţi donatori în contul plăţilor efectuate şi prefinanțări aferente cadrului financiar 2014-2020, în sumă de 600.000 lei (1,34%); celelalte venituri, în sumă de 63.000 lei (0,14%). Referitor la cheltuielile bugetului propriu al Judeţului Vâlcea, rezultă că, la data de 30 iunie 2024, au fost înregistrate plăţi în valoare totală de 161,3 milioane de lei, din care 147,5 milioane de lei (91,48%) reprezintă plăţi ale secţiunii de funcţionare şi 13,7 milioane de lei (8,52%) plăţi aferente secţiunii de dezvoltare. În structura cheltuielilor de funcţionare, în sumă de 147,57 milioane de lei, ponderea cea mai ridicată este reprezentată de cheltuielile cu asigurările şi asistenţa socială, în sumă de 61,4 milioane de lei, reprezentând un procent de 41,65%, celelalte categorii de cheltuieli însumează o pondere mai redusă, după cum urmează: cheltuielile pentru cultură, recreere şi religie, în sumă de 27,9 milioane de lei (18,96%); cheltuielile cu transporturile, în sumă de 25,3 milioane de lei (17,2%); cheltuielile cu autoritățile publice si acţiuni externe, în sumă de 18 milioane de lei (12,2%); cheltuielile cu învăţământul, în sumă de 4 milioane de lei (2,77%); cheltuielile cu alte servicii publice generale, în sumă de 3,1 milioane de lei (2,12%); cheltuielile cu protecţia mediului, în sumă de 2,48 milioane de lei (1,68%); alte cheltuieli, în sumă de 5 milioane de lei (3,42%).